SAP Cash Management (CM)
SAP Cash Management im Überblick
Das SAP Cash Management (CM) ist ein zentrales Modul zur Finanz-Disposition, zur Erstellung eines Finanzstatus sowie zur Cashflow-Analyse im Rahmen der Ist-Rechnung als auch der Liquiditätsvorschau. Es wurde mit S/4HANA grundlegend überarbeitet. So erfolgt die Speicherung sämtlicher Cashflows in nur noch einer einzigen Tabelle (FQM_FLOW). Darüber hinaus wurde ein vollumfängliches Bank Account Management (BAM) eingeführt. Insgesamt erfüllt das SAP CM die folgenden Funktionen:
- Zentrale Banken und Bankkontenverwaltung (BAM)
- Tagesfinanzstatus
- Tagesdisposition der Banken und Bankkonten
- Liquiditätsvorschau
- Ist-Rechnung
SAP Bank Account Management (BAM)
Das Bank Account Management (BAM) wurde mit S/4HANA eingeführt. Im BAM lassen sich alle konzernweiten Banken und Bankkonten strukturiert erfassen und verwalten. Dazu zählt bspw. die Möglichkeit, die Eröffnung eines neuen Bankkontos durch einen Freigabeworkflow über die Treasury Zentrale zu bearbeiten. Oder einen jährlichen Review-Prozess zu hinterlegen, um sicherzustellen, dass die konzernweiten Bankkonten erfasst und aktuelle sind.
Auch Ansprechpartner der Banken sowie die Zeichnungsberechtigen des Unternehmens lassen sich mit Limiten hinterlegen. Von hier aus lässt sich auch direkt auf die Bankkonten abspringen, entweder auf das dazugehörige Sachkonto in SAP FI oder bspw. andere relevante Funktionen wie die Verwaltung der Kontoauszüge zu einem Bankkonto.
Tagesfinanzstatus
Disposition
Die Disposition im SAP Cash Management bezieht sich auf die kurzfristige Steuerung und Planung von Zahlungsströmen, um die Liquidität des Unternehmens effizient zu nutzen.
Technisch gesehen basiert die Disposition auf der Integration verschiedener Module, wie dem SAP FI (Financial Accounting), dem SAP Treasury and Risk Management (TRM), und den Kontoauszügen, die über EBICS oder SWIFT in das System gelangen. Dadurch können Zahlungsströme in Echtzeit erfasst und Liquiditätsengpässe frühzeitig identifiziert werden.
In der Disposition fließen Informationen über bereits gebuchte Zahlungen und tagesaktuelle Bankkontosalden zusammen. Sie erlaubt es dem Nutzer, verfügbare Liquidität zu bewerten und basierend darauf Entscheidungen zu treffen, wie z. B. ob Gelder zwischen Bankkonten umverteilt oder kurzfristige Kredite aufgenommen werden müssen. Die Bank Account Management (BAM)-Integration bietet darüber hinaus die Möglichkeit, Banken und Konten direkt anzusteuern und mit den jeweiligen Ansprechpartnern schnell in Kontakt zu treten, um eine effiziente Liquiditätssteuerung sicherzustellen.
Zusätzlich zur tagesaktuellen Liquiditätsübersicht können in der Disposition auch erwartete Zahlungsströme berücksichtigt werden, um eine vorausschauende Planung der Finanzmittel zu ermöglichen. Dies bietet Unternehmen die Flexibilität, nicht nur kurzfristige, sondern auch mittelfristige Liquiditätsanforderungen im Blick zu behalten und entsprechend zu handeln.
Liquiditätsvorschau
SAP ermöglicht mit dem Cash Management im Allgemeinen und dem Cashflow Analyzer im Speziellen (in R/3 „Liquidity Planner“) eine Liquiditätsvorschau auf Basis der in SAP ohnehin schon vorhandenen Informationen.
Die aus den unterschiedlichen SAP-Quellmodulen ausgelesenen Daten werden in SAP in der zentralen Cash Management-Tabelle „FQM_FLOW“ gespeichert. Ein Cashflow lässt sich dabei über die gesamte Dauer mitverfolgen, von der frühen Prognose aus einer Bestellanforderung bis hin zur tatsächlichen „Ist-Werdung“ durch Auszahlung auf dem Bankkonto.
Einmal eingeführt, steht Ihnen eine tägliche, automatisch aktualisierte Liquiditätsvorschau zur Verfügung, anhand derer Sie Liquiditätsengpässe (und -Überschüsse) frühzeitig anhand belastbarer Daten erkennen können.
Klicken Sie hier oder auf die Grafik links, um mehr zu erfahren.
Ist-Rechnung
Das Cash Management ermöglicht eine präzise Ermittlung von Ist-Cashflows und damit volle Transparenz über ein- und ausgehende Zahlungsflüsse. So kann auf Basis der Ist-Werte direkt ein Plan fortgeschrieben werden oder mit Hilfe von detaillierten Plan/Ist-Vergleichen die Liquiditätsplanung verbessert werden.
Darüber hinaus ermöglicht die genaue und vollautomatisierte Berechnung von Liquiditätsvorschauwerten über Tage, Wochen und Monate und die Nutzung von Informationen aus Vertriebsaufträgen (SAP SD) und Bestellungen (SAP MM) eine echte, langfristige Prognose.
Klicken Sie hier oder auf die Grafik links, um mehr zu erfahren.
